Principios Clave de Ética en los Negocios y Gestión de Stakeholders

Conceptos Fundamentales de Ética y Negocios

Definiciones Clave

  • Ética: Estudio racional de lo moral; formula teorías y principios para decidir qué está bien o mal en situaciones específicas.
  • Moral: Normas, valores y creencias arraigadas socialmente; es más subjetiva y variable por cultura o época.
  • Ética empresarial: Análisis de situaciones, actividades y decisiones de negocio donde hay cuestiones de corrección o incorrección; ofrece principios para guiar decisiones.
  • Ética vs. Ley: Existen áreas no reguladas y casos donde se puede cumplir la ley sin ser ético, y viceversa (leyes no éticas).
  • Sostenibilidad: Meta de sostenibilidad ambiental, social y económica a largo plazo (Elkington). Se introduce como objetivo central de la ética de negocios.

La Naturaleza de la Empresa y sus Impactos

  • Naturaleza de la empresa: Persona jurídica con propiedad separada de los accionistas; directores y gerentes con deber fiduciario hacia ellos; fin último: creación de riqueza sin impedir fines particulares compatibles.
  • Impactos de la empresa:
    • Positivos: Mayor disponibilidad de bienes y servicios, bajas de precios por oferta e intercambio, avances tecnológicos.
    • Negativos: Explotación laboral, depredación del entorno.

Perspectivas sobre la Responsabilidad Social Empresarial

Milton Friedman y la Responsabilidad Social

  • Friedman: Responsabilidad social = aumentar beneficios; tres tesis: solo los humanos tienen responsabilidad moral; los gerentes sirven al interés de los accionistas; los problemas sociales competen al Estado, no a los gerentes.

Stakeholders según Freeman

  • Stakeholders (Freeman): Cualquier grupo o individuo que afecta o es afectado por la organización. Dos principios base: Derechos corporativos (no violar derechos de otros) y efecto corporativo (responsabilidad por impactos).

Razones para la RSE

  • Comerciales: Clientes más satisfechos, atracción y compromiso de empleados, anticipación regulatoria, inversión de largo plazo.
  • Morales: Poder responsable, todo negocio tiene impactos, mutua dependencia empresa-sociedad.

Evolución de la RSE y Ciudadanía Corporativa

RSE Tradicional vs. Contemporánea

  • RSE tradicional vs. contemporánea: De gestión de riesgos reputacionales (reactiva) a creación de valor (proactiva); medición vía desempeño social empresarial (foco regulatorio actual). La RSE como ahorro de costos futuros al alinear intereses propios y de stakeholders; requiere cambio cultural auténtico.

Ciudadanía Empresarial y su Rol Político

  • Ciudadanía empresarial y “rol político”: Por fallas y limitaciones estatales y mayor poder privado, las empresas asumen funciones públicas y gobiernan derechos civiles, sociales y políticos; transición desde RSE micro (“lo que la empresa hace”) a ciudadanía corporativa macro (“lo que la empresa es” en la red social), creando valor social sin abandonar su fin económico.

Accountability y Transparencia en la Empresa Moderna

La Necesidad de Rendición de Cuentas

  • Accountability y transparencia: ¿Quién controla a empresas con tanto poder? Necesidad de rendir cuentas y hacer visibles decisiones, políticas, actividades e impactos a stakeholders. Cierre: conceptos clave (RSE, ciudadanía corporativa, accountability/transparencia, stakeholders).

Modelos y Teorías para la Toma de Decisiones Éticas

Modelos Prescriptivo y Descriptivo

  • Modelo prescriptivo (cómo deberíamos decidir) y descriptivo (cómo la gente realmente decide).

Mapa de Teorías Éticas

  • Egoísmo ético (Hobbes, Ayn Rand) — consecuencialista: Decidir maximizando el interés propio.
  • Utilitarismo (Bentham) — consecuencialista: Maximizar el bienestar total y minimizar el daño para la mayoría.
  • Ética del deber (Kant) — deontológica: Actuar por principios universales (imperativo categórico: obrar solo según máximas universalizables; respeto a autonomía, dignidad y regla de oro).
  • Derechos y justicia (Locke, Rousseau, Rawls) — deontológica: Respeto de derechos básicos y justicia, imparcialidad, equidad.
  • Ética de la virtud (Aristóteles, MacIntyre): Formar carácter (hábitos → virtudes) y actuar con prudencia, justicia y gratitud.

Guía de 8 Pasos para Analizar Dilemas Éticos

  1. Reunir información relevante de la situación.
  2. Describir problema(s) ético(s).
  3. Identificar stakeholders.
  4. Identificar consecuencias.
  5. Identificar obligaciones.
  6. Considerar integridad personal.
  7. Pensar alternativas creativas.
  8. Escuchar el instinto.

Pluralismo Ético

  • Pluralismo ético: Usar las teorías como “lentes” complementarios.

Comportamiento Humano y Conducta Ética en la Empresa

Modelos Económicos Tradicionales y la Ética

  • Modelos económicos tradicionales: Asumen individuos maximizadores que harían “lo no ético” si no hubiera costos; pero la evidencia muestra que la mayoría “hace trampa solo un poco” para mantener autoimagen moral (“licencia moral”).

Complejidad Humana

  • Complejidad humana:
    • Preferencias inestables: Balance moral (“sumar/restar” acciones), conflicto corto vs. largo plazo, presión e identidad social.
    • Ética limitada: Muchas conductas poco éticas son no conscientes (sesgos implícitos, racionalizaciones). Ejemplos: altruismo egoísta, lógica Robin Hood, difusión de responsabilidad.

Enfoques para Reducir la Conducta No Ética

  1. Orientado a valores (individuo): Misión, códigos de ética, formación; eficacia mixta si el quiebre es inconsciente.
  2. Orientado a estructura (ambiente): Incentivos, auditorías, protocolos, canales de denuncia y sanciones; puede ser insuficiente sin valores alineados.
  3. Integrado: Combinar valores + estructura; evitar mensajes incompatibles y diseñar estrategias que sensibilicen e institucionalicen (p. ej., canales de denuncia y comités de ética).

Ejemplo Aplicado: Proyecciones de Ventas Infladas

  • Valores: Talleres de integridad y transparencia.
  • Estructura: Redefinir bonos (precisión + satisfacción), auditoría de reportes.
  • Integrado: Cultura + incentivos + auditoría.

Programas de Ética y Compliance: Implementación y Gestión

El Rol de los Profesionales de Ética y Compliance

  • Profesionales de ética y compliance: Diseñan, implementan y monitorean programas; alcance: cumplir obligaciones legales, voluntarias, estándares sectoriales y expectativas de stakeholders. Diferencias de énfasis entre compliance (prevención de ilegalidad, p. ej., responsabilidad penal PJ en Chile) y ética (estándares voluntarios/culturales), pero se usan complementariamente.

Elementos Clave de un Programa de Ética y Compliance

  • Elementos de un Programa de Ética y Compliance: Responsable del programa; gestión de riesgos, auditorías, reglas y protocolos, capacitación, sanciones, transparencia y canales de denuncia protegida (whistleblowing).
  • Factores de fracaso: Falta de compromiso directivo, falta de apoyo y guía a empleados y terceros, diseño sin retroalimentación, métricas inadecuadas.

Métricas y Limitaciones

  • Métricas: Malas (nº sanciones, % cursos completados firmados) vs. mejores prácticas (alinear cada métrica al objetivo: p. ej., capacitación → prevención; denuncia → detección).
  • Limitaciones del Código de Ética: Si hay miedo a represalias, presión por metas irreales o sensación de injusticia.

Checklist para la Gestión del Programa

  • Checklist de preguntas para gestionar el programa: ¿Se alienta el comportamiento ético? ¿Qué datos se monitorean? ¿Qué transacciones se han detenido? ¿La implementación es efectiva? ¿Se evalúa la capacitación y las investigaciones? ¿Hay incentivos y disciplinas? ¿Se realizan auditorías? ¿Se monitorea a terceros?
  • Cierre: Propósito = prevenir, detectar, alinear.

Gestión Estratégica de Stakeholders

Definición y Alcance de los Stakeholders

  • Definición y alcance: Stakeholders = todos los grupos e individuos que afectan o se ven afectados; incluyen intereses actuales y futuros.
  • Metas al gestionarlos: Desde reacción ad-hoc, pasando por gestión de riesgos, hasta crear valor para uno o todos (incluida la propia empresa).

El Proceso Who-What-Why-How

Proceso Who-What-Why-How: Identificación → Materialidad → Mapeo → Involucramiento.

1. Identificación (Who?)

  • Identificación (Who?): Métodos (expertos, brainstorming, focus groups, entrevistas, “bola de nieve”); preferir individuos concretos (no solo categorías).
  • Preguntas guía: ¿Impacto fundamental?, ¿interno/externo?, ¿primario/secundario?, ¿reemplazable?, ¿expectativas claras? Considerar límites (actividad, geografía, sector).

2. Intereses (What?) y Materialidad

  • Intereses (What?) y materialidad: Cada stakeholder tiene un “stake” (qué quiere/espera).
  • Análisis de materialidad: Un tema es material si influye (o puede influir) en decisiones y acciones de stakeholders y/o la organización. Se prioriza con matriz de importancia para stakeholders vs. importancia para la organización.

3. Poder/Interés (Why?) y Mapa de Stakeholders

  • Poder/Interés (Why?) y mapa de stakeholders: Poder = control de recursos (financieros, políticos, humanos, tecnológicos, legales…) y disposición a involucrarse; considerar red de influencia (efectos en cadena).
Tipología de Stakeholders
  • Jugadores (alto poder/alto interés): Gestionar de cerca.
  • Sujetos (bajo poder/alto interés): Mantener informados y empoderar.
  • Influyentes de contexto (alto poder/bajo interés): Mantener satisfechos.
  • Multitud (bajo poder/bajo interés): Monitorear.
Caso de la Aplicación (App)
  • En el caso de la app: Jugadores = pacientes, médicos e inversionistas; influyentes de contexto = autoridades regulatorias; sujetos = ONG de Derechos digitales; multitud = medios.

4. Involucramiento (How?)

  • Involucramiento (How?): Elegir nivel e instrumentos según cuadrante: encuestas de satisfacción, talleres (validar utilidad clínica), reportes y reuniones con inversionistas, certificación y regulación pública con autoridades, cumplimiento de protocolos y monitoreo de medios.
  • Estrategia: Keep engaged/satisfied/informed según el mapa.

Ideas Fuerza Transversales

  • La ética no se agota en cumplir la ley: Hay zonas no reguladas y decisiones legales que no son éticas.
  • La empresa coexiste en una red social de stakeholders y debe rendir cuentas (accountability + transparencia).
  • Para decidir bien, combina lentes: Consecuencias (utilidad/interés propio), principios (deber, derechos/justicia) y carácter (virtudes). Usa la guía de 8 pasos.
  • En la práctica, integra valores + estructura y profesionaliza con Ética y Compliance (riesgos, auditorías, canales de denuncia, métricas alineadas).
  • Gestionar stakeholders exige identificar, priorizar (materialidad), mapear (poder/interés) e involucrar con tácticas adecuadas.